Test sobre Supervisión Basada en Riesgos
Supervisión Basada en Riesgos: Guía Completa para Estudiantes
Test: Supervisión basada en riesgos
20 preguntas
Pregunta 1: Una de las motivaciones para pasar a un modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) es reducir la necesidad de que las entidades supervisoras intervengan de manera temprana ante problemas identificados.
A. Ano
B. Ne
Explicación: Las entidades supervisoras sienten la necesidad de identificar mejor los riesgos e intervenir de manera temprana cuando identifican problemas, y es NECESARIO ser más proactivo e intervenir temprano. Por lo tanto, la SBR busca lo contrario a reducir la necesidad de intervención temprana.
Pregunta 2: En el enfoque de Supervisión Basada en Riesgos, el supervisor debe tener una visión clara de la cantidad de riesgo que considera aceptable.
A. Ano
B. Ne
Explicación: Según el material de estudio, en el enfoque general de Supervisión Basada en Riesgos, el supervisor debe tener una visión clara de cuánto riesgo es aceptable y existe una 'Declaración de la tolerancia al riesgo del supervisor'.
Pregunta 3: La supervisión consolidada realizada por la CNBS es comprensiva sobre todas las instituciones supervisadas que forman parte de un grupo financiero, incluyendo aquellas con operaciones en otras jurisdicciones.
A. Ano
B. Ne
Explicación: La supervisión realizada por la CNBS es consolidada y comprensiva, sobre todas las instituciones supervisadas que forman parte de un grupo financiero (incluyendo operaciones en otras jurisdicciones). También, el Marco de Supervisión en su Enfoque General establece la Evaluación de todas las instituciones (material), ya sean entidades incorporadas (filiales), sucursales e inversiones compartidas (joint ventures).
Pregunta 4: Según el Marco de Supervisión, el Enfoque General establece que el supervisor no debe confiar en el trabajo de los auditores externos de las instituciones supervisadas.
A. Ano
B. Ne
Explicación: El Enfoque General 7 del Marco de Supervisión, titulado 'Confianza en el trabajo de los Auditores Externos', establece claramente que 'El supervisor debe confiar en la razonabilidad de las cifras, presentadas por los auditores externos, de las instituciones supervisadas'.
Pregunta 5: Para evitar la duplicidad de esfuerzo y maximizar su efectividad, el supervisor en el enfoque de supervisión basada en riesgos no utilizará el trabajo realizado por el comité de riesgos, la unidad de riesgos, la auditoría interna o la auditoría externa.
A. Ano
B. Ne
Explicación: Según los materiales de estudio, para evitar la duplicidad de esfuerzo y maximizar su efectividad, el supervisor en el enfoque de supervisión basada en riesgos sí utilizará el trabajo realizado por el comité de riesgos, la unidad de riesgos, la auditoría interna y la auditoría externa cuando lo considere adecuado.