Resumo de Operações Bancárias Passivas e Cheques na Argentina

## Introdução Os **depósitos** são operações financeiras pelas quais os clientes entregam fundos a uma instituição financeira em troca de sua custódia e, em muitos casos, de uma rentabilidade. Na perspectiva do banco, essas operações são passivas: o banco capta fundos e se torna **devedor** perante o depositante. > Definição: Um depósito é a entrega de dinheiro ou títulos e valores mobiliários a uma instituição financeira sob condições pactuadas que determinam disponibilidade, prazo e juros. ## Classificação conforme disponibilidade A classificação mais prática dos depósitos se baseia na **disponibilidade** dos fundos: ### Contas à vista - Exemplos: **Conta Corrente**, **Caderneta de Poupança**, **Contas da Previdência Social**. - Característica principal: **liquidez absoluta**. O titular pode dispor dos fundos imediatamente por meio dos meios de pagamento associados. > Definição: Depósito à vista é aquele cujo titular pode retirar os fundos de forma imediata, sem aviso prévio. ### Depósitos a prazo - Exemplos: **Depósitos a Prazo Fixo Monetários** (em reais ou dólares), depósitos em **títulos e valores mobiliários**, ou em **fundos de investimento**. - Característica principal: são constituídos por um **prazo determinado**; até o vencimento, o titular não tem disponibilidade. - Juros: podem ser pagos periodicamente ou no vencimento. No vencimento, o contrato caduca e cessa a geração de juros. > Definição: Depósito a prazo é um contrato pelo qual os fundos ficam imobilizados até uma data de vencimento pactuada. ### Contas especiais - Exemplos: **Fundos para trabalhadores da construção civil (Fundo de Garantia por Tempo de Serviço - FGTS)**, **Usuras pupilares**, depósitos judiciais. - Características: 1) são abertas em nome do titular por ordem de um terceiro; 2) o beneficiário não pode dispor dos fundos até que uma condição seja cumprida. > Exemplo prático: Um Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS) é aberto em nome do empregado por solicitação do empregador; o empregado só poderá sacar os fundos quando estiver desempregado. ## Depósitos a Prazo Fixo: o certificado O **certificado de depósito a prazo fixo** é o instrumento que comprova a imposição de dinheiro ou títulos de valores mobiliários por um prazo determinado. ### Elementos Essenciais do Certificado Um certificado de depósito a prazo fixo deve incluir: 1. Numeração correlativa. 2. Denominação da operação. 3. Nome e endereço da instituição receptora. 4. Local e data de emissão. 5. Dados completos do titular e representantes (nome, endereço, documento, CPF/CNPJ/RG). Para pessoas jurídicas: razão social e número de inscrição. 6. Denominação e série dos títulos de valores mobiliários depositados, se aplicável. 7. Valor depositado ou valor nominal total dos títulos. 8. Prazo da operação. 9. Taxas de juros nominal e efetiva anuais e período de liquidação de juros. 10. Coeficiente de Estabilização de Referência (CER) aplicável, se aplicável. 11. Local de pagamento. 12. Duas assinaturas autorizadas da instituição depositária. 13. Legenda visível sobre o Regime de Garantia. > Definição: Certificado de depósito a prazo fixo é o documento nominativo que comprova a existência de um depósito a prazo e contém as condições pactuadas. ### Transferibilidade - **Transferíveis**: podem ser transmitidos por endosso que deve indicar o beneficiário e a data. - **Intransferíveis**: exigem cessão de crédito para formalizar a transmissão. - Alternativa: os nominativos intransferíveis podem ser instrumentalizados mediante acreditação em contas específicas abertas com essa finalidade. ## Prazos mínimos e modalidades - Prazo mínimo para taxa fixa: **30 dias**. - Prazos mínimos para taxa variável: **120** e **180 dias** conforme a modalidade. - Com cláusula CER: prazo mínimo **365 dias**. - Depósitos constituídos em títulos e valores mobiliários: prazo livremente pactuado. No vencimento, o depositante recupera a livre disponibilidade e pode sacar, renovar parcial ou totalment